Den britiske statsborgeren Sanjay Shah (54) har fått en av de lengste dommene for skattesvindel i dansk historie. Han er nå dømt til 12 års fengsel i Danmark for skattesvindel til en verdi av 1 milliard pund, dvs. 14 milliarder norske kroner. Shah er opprinnelig fra India.
Sanjay Shah (54) sto bak et «handelsopplegg» kjent som «cum-ex». Dette var en svindel som kostet den danske staten 9 milliarder danske kroner (1 milliard pund) i refusjon av utbytteskatt fra den danske statskassen mellom 2012 og 2015.
På Wikipedia kan vi også lese at Shah prøvde å svindle den norske staten for 350 millioner kroner, men dette ble stoppet etter advarsler fra danske myndigheter.
Shah, som møtte i retten iført en rød julelue, nektet straffskyld og hevdet at han hadde benyttet seg av et smutthull i loven, og anket umiddelbart dommen til den danske landsretten. Påtalemyndigheten krevde maksimumsstraffen på 12 år, noe som er en av de lengste straffene for skattesvindel i landets historie.
Shah har lenge forsøkt å unndra seg rettsforfølgelse, men ble ble arrestert i Dubai i 2022 og utlevert til Danmark året etter.
Påtalemyndigheten sa at investorer, ledet av Shahs London-baserte hedgefond Solo Capital Partners, raskt handlet aksjer rundt utbetalingsdagen for utbytte, noe som skapte en illusjon av mange eiere, som alle tilsynelatende var berettiget til skatterefusjon på utbytte.
Retten mente imidlertid at dette var ren svindel mot den danske staten.
Shah sa i retten at handlerne hadde gjort det mulig for deltakerne å hevde at de eide aksjer, og at de dermed hadde rett til skatterefusjon selv om de ikke eide aksjene og aldri betalte utbytteskatt i Danmark. Shah er også dømt til å betale tilbake 7 milliarder kroner.
